Документы для налогового вычета за квартиру по ипотеке

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Приобретая квартиру по ипотеке в РФ, граждане сталкиваются с необходимостью существенных материальных затрат. Несмотря на некоторое снижение процентных ставок в последние годы, уровень их остается высок. Этот факт становится причиной отказа для многих от возможностей ипотечного кредитования. Законотворцы пытаются с помощью всевозможных программ привлечь россиян в это сектор банковской деятельности. Введение налоговых вычетов для резидентов – одна из них.

Какие вычеты можно получить при покупке квартиры в ипотеку

Приобретение жилья посредством ипотечного кредитования всегда серьезно отражается на бюджете заемщика. Ему приходится не только возвращать основной долг банку, но и выплачивать по нему проценты. Поэтому при покупке квартиры в ипотеку гражданину полагается не один налоговый вычет, а сразу два.

Размер первого имущественного вычета составляет 2 млн. руб. Это сумма, на которую покупатель имеет право уменьшить налогооблагаемую базу при покупке жилья на территории РФ.

Размер второго налогового вычета составляет 3 млн. руб. Его государство предоставляет для компенсации расходов по выплате процентов.

Оформить вычет за квартиру может лишь лицо, которое регулярно вносит подоходный налог. Не обязательно с заработной платы. Учитывают также НДФЛ, вносимый при сдаче имущества в аренду и пр. Налоговые вычеты доступны и пенсионерам, которые уже не платят налог, но при условии, что они платили НДФЛ  в течение четырех предшествующих покупке лет. Или в течение какого-то ограниченного периода за эти четыре года.

Оформление вычета за квартиру можно осуществить двумя способами на выбор самого покупателя:

  1. Обратиться с заявлением к своему работодателю.
  2. Подать заявку в отделение ФНС.

Большинство граждан предпочитает решать вопрос через ФНС. При обращении к работодателю с сотрудника прекратят удерживать подоходный налог, пока не будет возвращена вся сумма вычета. Процесс может затянуться надолго. При оформлении через ФНС деньги вернут единым платежом на счет заявителя за каждый налоговый период.

Необходимо понимать, что вычет – это уменьшение налогооблагаемой базы. Учитывая, что НДФЛ равен 13%, от 2 млн. получается сумма в 260 тыс. руб., а от 3 млн. – 390 тыс. руб. Мало кто из налоговых резидентов вносит в качестве подоходного налога такие суммы за год. Поэтому если в течение календарного года покупатель уплатил, например, в казну в качестве НДФЛ 150 тыс. руб., их ему и вернут. Остаток по сумме можно будет получить в следующем налоговом периоде. Но для этого потребуется еще раз обращаться с заявлением, т.к. процедура не продляется автоматически.

Необходимые документы для налогового вычета

Необходимые документы

Необходимые документы для налогового вычета

При обращении за вычетом в ФНС потребуется собрать чуть больший пакет документов, чем для работодателя, т.к. часть документов оформляет именно работодатель.

Перечень документов, подтверждающих право на оформление налогового вычета при покупке квартиры или дома в порядке ипотечного кредитования:

  1. Стандартная 3-НДФЛ налоговая декларация. Если у подателя не имеется навыков ее заполнения, первый раз лучше доверить процедуру профессионалу. Если такой возможности нет, допустимо воспользоваться электронной программой. Их легко найти в сети интернет. Декларация заполняется при помощи электронных подсказок. Далее ее потребуется распечатать и сдать. Но многие из этих программ платные, поэтому каждый самостоятельно решает, какой способ ему удобней и выгодней. Имеется электронный вариант и на официальном сайте ФНС.
  2. Заявление на оформление вычета установленного образца.
  3. Справка о доходах и отчисляемом налоге по форме 2-НДФЛ. За ее получением необходимо обратиться к своему работодателю. При расторжении трудового договора ее предоставляют вместе с трудовой книжкой. Выданная при увольнении справка понадобится, если вычет оформляют за прошлые налоговые периоды, а сейчас гражданин уже не работает.
  4. Общегражданский паспорт.
  5. Выписка из Росреестра. Ее предъявляют теперь вместо свидетельства о регистрации права собственности. Если квартира приобретается по ДДУ, получить вычет можно до оформления права собственности. В Налоговой потребуется предъявить для оформления акт приема-передачи. Это же правило распространяется на случаи приобретения жилья по договору переуступки.
  6. Договор купли-продажи. Его следует включать в пакет документов, если жилая площадь была приобретена на вторичном рынке. Если квартиру покупают в новостройке или в строящемся многоквартирном доме, необходим договор долевого участия или соглашение по переуступке прав.
  7. Платежный документ любой формы, которым заявитель может подтвердить факт передачи денежных средств за приобретенное жилье. При ипотечном кредитовании нужную выписку следует оформить в банке.

Если заявитель на момент оформления вычета и покупки квартиры состоит в официальном браке, дополнительно в Налоговой у него запросят:

  1. Общегражданский паспорт супруга и свидетельство о заключении брака.
  2. Заявление от обоих супругов на распределение долей вычета. Оформить их можно в любых пропорциях по решению мужа и жены, но только при условии, что квартира приобретена в общую собственность. Если она оформлена в долевую собственность и/или в договоре ипотечного кредитования указаны проценты, в которых осуществляют выплаты супруги (например, долг делится поровну), то разделить вычет можно только согласно установленным долям.

При условии, что жилье посредством кредитования приобреталось на имя несовершеннолетнего ребенка, вычет родитель может оформить на себя. В таком случае дополнительно запросят удостоверения личности ребенка (до 14 лет нужно только свидетельство о рождении, начиная с 14-летнего возраста, дополнительно к нему потребуется общегражданский паспорт ребенка).

Получить вычет можно только после перехода жилья в собственность заявителя.

Документы для вычета по ипотечным процентам

Вычет по процентам по ипотеке оформляется отдельно. Заявление на его получение можно подать до перехода прав собственности заемщику. Учитывая, что в среднем ипотечный кредит выплачивается в течение 10 лет, допустимо после окончания любого календарного года, когда производились выплаты, оформлять вычет. Заявления нужно будет подавать каждый год, пока сумма 390 тыс. руб. не будет полностью израсходована.

Документы для налогового вычета по ипотечным процентам в основной части дублируют документы при оформлении вычета за приобретение жилья с той только разницей, что не нужно свидетельство, которым подтверждается переход прав на недвижимость.

Плюс дополнительно ФНС потребует следующие документы:

  1. Банковский договор об оформлении ипотечного кредита.
  2. График выплат по ипотечному кредиту. Не всегда его необходимо получать отдельно. Только при условии, что он не включен в основной договор.
  3. Справка из банка о выплаченных денежных средствах в качестве процентов по кредиту. Оформляют ее в банке за любой период.

Как заверить копии документов

Чтобы получить налоговые вычеты, кроме подлинников понадобятся копии документов. Сделать и заверить их можно у нотариуса, но тогда придется платить за услугу согласно прейскуранту. Допустимо также произвести заверку самостоятельно. Для этого на каждой странице требуемого документа следует проставить:

  • подпись заявителя с расшифровкой;
  • надпись «копия верна».

Сбор документов для налогового вычета потребует времени и денег. Но получаемая денежная сумма полностью компенсирует понесенные расходы. В общей сложности за выплату ипотечного кредита и процентов по нему гражданину вернут 550 тыс. руб.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.