Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку

Покупка собственного жилья — очень важный и весьма ответственный момент в жизни людей. Часто квартиры в нашей стране покупают с использованием ипотечного кредита. В законодательстве предусмотрены сразу несколько важных моментов для людей, которые покупают недвижимость, причем их задача заключается в облегчении этого процесса. Одним из таких пунктов является налоговый вычет, который нередко используется для уменьшения расходов по различным статьям. Рассмотрим, можно ли им воспользоваться в случае с ипотекой.

Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку

В нашей стране люди могут вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилой недвижимости из собственных подоходных налогов. Задействовать налоговый вычет можно в разных условиях, которые прописаны в Налоговом кодексе, но нас сейчас интересует вариант с покупкой недвижимости, а в частности квартиры путем использования ипотечного кредита.

В случае обычной покупки квартиры у вас есть возможность вернуть часть потраченных денег путем использования налогового вычета. Он является суммой денег, на которую будет уменьшена ваша налоговая база. Другими словами, для того чтобы использовать налоговый вычет, вам нужно официально уплачивать налоги, а потому данная процедура недоступна людям, которые работают без официального трудоустройства.

В течение года вы выплачиваете от 13% своих доходов в качестве подоходного налога, а налоговый вычет позволяет вернуть определенную часть итоговой суммы. Другими словами – не государство выплачивает вам деньги, а вы их возвращаете из своих же налогов. Есть предельное значение суммы, но оно не может превышать размер ваших налогов.

При покупке квартиры в ипотеку текущее законодательство дает возможность возвращения части потраченных средств при помощи налогового вычета. Более того, используя ипотеку или простой кредит, можно еще сделать вычет, опираясь на проценты, которые вы будете выплачивать в будущем. Таким способом, при достаточно высоком уровне доходов и официальном трудоустройстве, можно будет в итоге вернуть из налогов вполне солидную денежную сумму.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Одним из самых приятных пунктов во всей процедуре является возможность возврата процентов по ипотечному кредиту. Покупка квартиры в ипотеку — очень популярный вариант в нашей стране, особенно если речь идет о молодых людях, у которых просто не может быть в таком возрасте необходимой денежной суммы для приобретения собственного жилья.

Минусом ипотеки, как и любого кредита в целом, всегда считаются проценты, которые нужно также выплачивать. Однако есть возможность вернуть часть от них через налоговый вычет, что является весьма приятным бонусом. В итоге можно считать, что у вас получилась более низкая процентная ставка, чем прописано в договоре.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Рассчитать размер налогового вычита

Размер вычета

Теперь обсудим еще один важный момент – размер налогового вычета, на который можно рассчитывать. При продаже недвижимости жилого типа доступен налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. С продажей жилья ситуация уже интереснее, ведь сумма начинается с 2 миллионов рублей – именно она является максимально доступной при покупке квартиры.

До 2014 года двумя миллионами ограничивали налоговый вычет по основной сумме кредита или ипотеки, а вот проценты не имели никакого ограничения. Начиная с 2014 года, законы изменились, а потому сейчас есть новая сумма – 3 миллиона рублей, причем она касается только процентов по кредиту или ипотеке, а из стоимости берется до сих пор максимум 2 миллиона. Более того, налоговый вычет в такой ситуации предоставляется лишь на один предмет недвижимости – в нашем случае на квартиру.

Не забывайте, что вернуть при помощи налогового вычета вы можете не весь размер стоимости квартиры или процентной ставки по ипотеке, а лишь 13% от этой суммы. То есть, из 3,5 миллионов рублей по процентной ставке в налоговый вычет будет учитываться только 3 из них, а уже из этих 3 миллионов считаются 13% итоговой суммы – в нашем случае это 390 тыс. рублей. До 2014 года ограничений по процентам не было, а потому учитывался их полный размер. В итоге имеем такой результат:

  • на процентную ставку по ипотеке идет отдельный налоговый вычет;
  • размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами рублей;
  • как и с обычным вычетом, вам возвращают из налогов 13% от вычтенной суммы.

Условия оформления

Для того чтобы получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, обязательно нужно сначала собрать необходимые документы. Прежде всего, для большинства людей потребуется визит в налоговую, где могут проконсультировать по данному вопросу. Весь список необходимых документов выдают именно в налоговой, там и рассказывают, как получить ту или иную справку.

Условия довольно простые – все должно быть оформлено официально, открыто и в правильной форме. Вместе с тем вы должны быть официально трудоустроены или иметь другие пути выплаты подоходных налогов, ведь вычет делается именно из них.

Порядок получения

Налоговый вычет получается только после совершения той или иной процедуры – покупки квартиры или уплаты процентов в нашем случае. Обычно проводятся регулярные выплаты по кредиту – в обязательном порядке, а вот уплата процентов зависит от ситуации. Иногда проценты по ипотеке выплачиваются после уплаты основной ее части – непосредственно стоимости квартиры.

Загвоздка в том, что для налогового возврата по самому кредиту и его процентам нужны разные документы, а потому в налоговую эти заявки подаются отдельно. Другими словами, если вы еще не начали выплачивать проценты по кредиту, не стоит беспокоиться о сборе документов, которые касаются этого. В такой ситуации лучше сначала исчерпать лимит налогового вычета по основным выплатам, а потом делать то же самое по ипотечным процентам. В большинстве ситуаций нужно пройти один и то же путь:

  • оформить ипотеку;
  • выплачивать основные взносы;
  • получить налоговый вычет по основной стоимости квартиры;
  • выплачивать в течение года проценты;
  • по итогам года вернуть из налогов часть уплаченных процентов.

Необходимые документы

Возмещение процентов по ипотечному кредитуОсновными документами будут выступать договора и выписки из банка. Первым вам нужен будет кредитный договор, который подтвердит сам факт ипотеки и общую стоимость квартиры. Вместе с ним будет идти информация о процентной ставке по ипотеке, но ее одной будет мало. Вычет можно получать лишь по реальным расходам, а потому проценты будут учитываться по мере их уплаты, причем каждый раз вам будут нужны справки, которые это подтверждают.

Далее в течение года выплачиваются ипотечные проценты, и уже под конец года можно подавать документы для налогового вычета. Также здесь стоит помнить о том, что возвращать вам деньги будут из уплаченных налогов и размер вычета не бывает больше чем эта сумма, а потому в некоторых ситуациях с возвратом процентов по кредиту можно подождать год, ведь у налогового вычета нет срока давности.

Имущественный вычет по ипотеке

Покупая квартиру или другую жилую недвижимость, у вас есть возможность вернуть часть этой суммы из вами же уплаченных налогов. В течение года так можно сделать лишь один раз, причем это применимо как к прямой покупке, так и при использовании кредитного договора, ипотеки – в плане закона между прямой покупкой и кредитом разницы нет, просто во втором случае вам может быть предоставлен дополнительный вычет, но уже на процентную ставку.

Размер вычета

По ипотеке или кредиту можно воспользоваться налоговым вычетом на имущество. Законом предусмотрено, что максимальный размер вычета на должен превышать 2 миллиона от основной суммы. Другими словами, покупая квартиру за 4 миллиона, 2 из них можно провести через налоговый вычет. Из этих 2 миллионов вам налоговая может вернуть 13%, а это 260 тысяч рублей. Поскольку эта сумма возвращается из ваших налогов, она будет выплачена в зависимости от того, сколько подоходных налогов вы уплатили в течение года.

Условия оформления

Условия оформления налогового вычета по ипотеке довольно простые. Прежде всего, вы должны оформить саму ипотеку на квартиру. Далее вы должны иметь официальное трудоустройство и выплачивать налоги из своих доходов.

После этого, в момент сдачи жилья или при получении непосредственного права владения им, у вас появляются основания для использования налогового вычета. У данной процедуры нет срока давности, а потому вы можете воспользоваться налоговым вычетом как в том же году, так и спустя несколько лет.

Имущественный вычет по ипотеке

Оформление имущественного вычета по ипотеке

Порядок получения

Всего есть два способа использования налогового вычета. Один из них всем хорошо известен – через налоговую инспекцию, в которую подается заявление, после чего возвращаются налоговые средства с учетом определенного отрезка времени.

Но есть и второй способ – непосредственно через работодателя. Дело в том, что ваш работодатель удерживает из вашей зарплаты 13%, которые выплачивает в качестве вашего подоходного налога. Если оформить все через работодателя, то он просто не будет удерживать часть ваших доходов, а значит, вам их и не надо будет возвращать. Тем не менее, такой способ по разным причинам пользуется заметно меньшей популярностью.

Необходимые документы

Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом, вам нужно сначала собрать перечень необходимых документов. Все они нужны для налоговой инспекции. Список довольно большой:

  • налоговая декларация;
  • паспорт (нужен будет как оригинал, так и копии для подачи с заявлением);
  • справка о доходах (для подтверждения вашего места работы);
  • заявление на налоговый вычет, к которому прилагаются реквизиты безналичного счета. На него будут возвращены средства (они возвращаются только безналичным путем);
  • договор, который подтверждает акт купли-продажи или наличие вашей доли в квартире (подается только копия);
  • документы, подтверждающие факт оплаты покупки квартиры;
  • кредитный договор на ипотеку.

В случае возвращения части удержанных процентов по кредиту вам потребуются еще и документы, которые это подтверждают. Получить их можно в банке, в котором была взята ипотека.

Особые случаи

Покупая квартиру при помощи ипотеки, вы сразу после решения всех формальностей и получения недвижимости в ваше владение можете вернуть часть потраченных средств. Поскольку сумма рассчитывается сразу, тянуть с ней обычно нет смысла.

Другое дело – процент по кредиту, который вы выплачиваете в течение года. Из-за того, что налоговый учет по процентам считается отдельно, как и документы для этого подаются также отдельно, иногда есть смысл не делать налоговый вычет каждый год.

Работает это в тех случаях, когда размер возвращаемых вам средств не превышает и половины общего размера уплаченных вами налогов. В такой ситуации спокойно можно делать вычет по процентам раз в несколько лет.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.